English
README
资源名称：jq_caiwu.ARJ [点击查看]
上传用户：hbmaozhan
上传日期：2013-01-31
资源大小：1007k
文件大小：46k
源码类别：
企业管理
开发平台：
VFP
- ＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃
- ＃ ＃
- ＃ ＪＱ(VER2.5)财 务 系 统 操 作 手 册 ＃
- ＃ ＃
- ＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃＃
- ＪＱ财务系统简介
- ＪＱ财务系统是一个专用财务系统，是专为商业企业编写的一套应用程序。
- 本系统已在30多个单位应用,实际运行良好,得到用户的一致好评。本人将有源程序
- 无条件公开奉送，希望有更多的人加入到财务系统的研制中来。说实在话，财务系
- 统是非常复杂的程序，一般程序员觉得高深莫测，可望不可及，此套源程序，对您
- 理解财务系统会有所帮助。本系统耗费了本人的大量心血，您在使用过程中，有任
- 何意见与建议，请与我联系。使用本系统请遵守以下原则：
- 一、本程序可以自由拷贝，修改，使用。
- 二、不得将本系统及程序代码用于商业目的。
- JQ财务系统概述：
- （1） JQ财务系统的历程
- Foxbase 阶段
- Foxpro 阶段 〈
- Visual Foxpro 阶段 ( for WIN95)
- （2） 组成
- 科目设置
- 凭证处理
- 帐表查询
- 帐表输出
- 数据备份
- 其他
- （3） 功能
- JQ财务系统能提供从凭证输入到帐表自动生成、打印输出等会计处理工作，方便快捷。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第 一 章 初 始 化 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 一、系统的安装
- 在使用本系统以前，须将本系统的程序装入您的计算机。安装的方法如下：
- １、 进入根目录
- C:> cd <cr>
- ２、建立子目录
- C:> md cw <cr>
- ３、将所有的程序装入ＣＷ子目录
- C:> copy A:*.* C:cw <cr> (A盘为JQ系统盘)
- ４、文件解包
- ARJ X *.ARJ <cr>
- 这样，安装就算完成了，然后，就该进行初始化工作。
- ５、本系统运行于ＵＣＤＯＳ中文环境。
- 二、启动ＪＱ系统
- JQ ←┘
- 即可启动ＪＱ系统。
- 编程状态，先进入ＦＯＸ，在“.”状态打
- . do jqmenu
- 可以运行prg文件。
- *******************************************************************************
- 第一次启动,要求输入姓名时,直接按回车;此时的密码为‘０’. 启动JQ系统后,
- 可在‘人员管理’功能中设置操作者姓名及密码。请牢记您自己的密码并不要告
- 诉旁人。密码只接受数字键! 第一次使用，一定要进行密码管理，否则凭证审核
- 时将无效。
- 全部菜单功能简介如下：
- ┌───────────────────────────────────────┐
- │ 系统维护 凭证处理 帐务处理 系统报表 其 他 报表公式 │
- ├─────┬────┬─────┬──────┬──────┬─────┬──┤
- │科目库管理│凭证输入│总帐 余额│系统报表生成│改当前月份 │取数公式 │ │
- │初 始 化│凭证修改│明细帐余额│系统报表查询│改单位名称 │运算公式 │ │
- │人员管理 │凭证审核│结转 费用│系统报表打印│环境 设置 ├─────┘ │
- │数据 备 份│凭证入帐│结转 下 月│系统报表拷贝│WPS文字编辑│ │
- │数据 恢 复│凭证查询│帐本 打印├──────┤重 新 索 引 │ │
- │版本说明 │科目汇总│浏览数据库│ │调用DOS命令│ │
- |退出JQ系统| 凭证汇总│余额 查 询│ └──────┘ │
- ├─────┤凭证打印├─────┘ │
- │ └────┘ │
- │ │
- │ │
- │ │
- │ │
- └───────────────────────────────────────┘
- 选择退出功能可退出ＪＱ系统，也可按ＥＳＣ键退出ＪＱ系统。
- 三、初始化
- 初始化录入是提供与旧帐本数据的接口。原帐本的数据通过初始化录入，使计算机
- 建立期初余额。选中“初始化”时，屏幕如下所示：
- ＪＱ软件工作室 ＪＱ财务系统
- 初 始 化
- ┌────────────┐
- │ 返 回 │
- │ 初 始 化 修 改 │
- │ 查 看 总 帐 余 额 │
- │ 明 细 帐 余 额 打 印 │
- │ 修 改 数 量 │
- │ 初 始 化 入 帐 │
- │ 模 拟 记 帐 │
- └────────────┘
- 一、初始化修改
- 菜单上，初始化修改，可以实现初始化数据的修改、增加、删除等功能，屏幕画面
- 如下：
- ＪＱ软件工作室 初 始 化 录 入 接 口 ＪＱ财务系统
- ========================================================================
- 借方累计 贷方累计 年初借方 年初贷方
- ========================================================================
- 科目代码 总帐科目 明细科目 借方余额 贷方余额
- ========================================================================
- ========================================================================
- ↑上笔↓下笔PgUp上页PgDn下页Home整理F6增加F5修改Delete删除Esc退出
- 按下F6键实现增加一个记录。增加时，首先应输入科目代码，科目代码应符合ＪＱ
- 系统的编码规则（参阅《凭证录入》）。
- 如果是一个新的编码，系统将自动显示总帐科目名称，并请求输入明细科目名称。
- 如果输入的科目在原科目库已存在，系统将显示总帐科目名称，同时也显示明细科目名
- 称，但只有明细科目名称可修改。如果不修改，可直接按回车键即可输入金额数据。
- 如果输入的科目码是已被初始化过的，系统将提示：
- ┌──────────┐
- │ 本科目已存在， │
- │ 可按F5键修改......│
- └──────────┘
- 这种情况下，系统要求用户重新输入科目编码。
- 如果输入的是一个数量金额类帐记科目，系统将请求用户输入数量、单位、单价等
- 内容，显示如下：
- ┌─────────────┐
- │ 请输入数量＿＿＿＿ │
- │ │
- └─────────────┘
- 如果你不是在元月份进行初始化的，你还得输入累计数据与年初金额。
- 需要输入累计数据的科目指在报表输出时，需要输出累计数据的科目，如费用类科目等，在输出“补充资料明细表” 时，需要输出“本月数”、“累计数”。这类科目 包括：经
- 营费用、管理费用、财务费用、营业外支出、营业外收入、利润分配－抵缴利润、应付
- 工资等，而“现金”等一些科目可以省略累计数。
- 需要输入年初数据的是在报表输出时，需要输出年初数据的科目，如应付工资，应
- 交税金，其他应交款-教育费附加，其他应交款-防洪保安费等。
- 按下F5键可对光标所在的记录进行修改。修改时，不需要输入科目号码，也就是科
- 目号码不能修改（当然可以用删除功能对一条记录删除）。修改从明细科目开始，其操
- 作方法与要求和增加记录时的操作基本相似。
- 按下Delete键，将光标所在的一条记录删除。
- 按下Home键，实现对初始化数据的整理。
- 按下Esc键退出本窗口，返回上级菜单。
- 二、查看总帐余额
- 查看总帐余额时，系统会自动整理出一张总帐余额表，用户可以对总帐余额表上的
- 金额与原总帐的余额相核对，如发现两者有出入，可以针对地对某个总帐科目的下属科
- 目进行检查与修改，直至完全正确。查看总帐时，还可以查看借贷两方的金额是否平衡。
- 注意：不平衡时，请不要将初始化数据入帐，如果将其入帐，以后的总帐也是不平的。
- 屏幕显示如下：
- 总 帐 余 额 表
- ＪＱ软件工作室 ＪＱ财务系统
- ┏━━━━━━━━━━┯━━━━━━┯━━━━━━━━━━┯━━━━━━┓
- ┃ 资 产 类 │ 借方余额 │ 负债及权益类 │ 贷方余额 ┃
- ┠──────────┼──────┼──────────┼──────┨
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┃ │ │ │ ┃
- ┠──────────┼──────┼──────────┼──────┨
- ┃ 合 计 │ 0.00 │ 合 计 │ 0.00 ┃
- ┗━━━━━━━━━━┷━━━━━━┷━━━━━━━━━━┷━━━━━━┛
- 三、明细帐余额打印
- 明细帐余额打印是个辅助功能，不使用本功能也是完全可以整个初始化工作的。需
- 要打印明细帐余额时，请准备好打印机，请使用８开纸竖放，打印折内容依次是：
- 科目代码 总帐科目 明细科目 累计借方 累计贷方 余额
- 例如：
- kmdm zzkm mxkm jje dje ye
- 1010001 现金 现金 0 0 1000.00
- 1020001 银行存款 银行存款 0 0 200000.12
- ......
- ......
- 在打印中途换纸时，屏幕上会出现一串英文句子，提示你，打印机已中断，是否继
- 续打印，这时，你应在换好纸后，连接好打印机，然后按下“Ｙ”键，继续打印，否则，
- 打印中断，返回主菜单。需要说明的是，打印出来的余额一栏中，是可能有负数的，如
- 是资产类科目，正数余额表示是借方余额，负数余额表示是贷方余额，而负债及所有者
- 权益类的科目，负数表示是借方余额，正数余额表示是贷方余额。用户可以依据打印出
- 来的数据与原帐本数据详细核对。
- 四、修改数量
- 报表生成时需要购进数量、销售数量、余额数量等数据，所有数量数据均可在此修改，直致正确为止。
- 五、初始化入帐
- 初始化入帐比较简单，因为是由机器自动进行的。用户务必对初始化数据仔细核对，
- 确认无误后，方可执行初始化入帐，因为一旦执行了初始化入帐，初始化数据不能被修
- 改。如果入帐后，又发现数据的错误，只能重新初始化，这样一来，会耽误你宝贵的时
- 间。用户可以先用“模拟记帐”核对数据。
- 六、模拟记帐
- 为了让用户方便地核对初始化的数据是否正确，ＪＱ系统提供了模拟记帐的功能。
- 工作过程是：将初始化的数据入帐，然后调用记帐功能和报表功能生成报表，用
- 户可以在报表查询中查询报表，并以实际报表相核对。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第二章 系统维护 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 一、科目库管理
- 本功能可以对科目增加、删除等进行操作，显示如下：
- 科目维护、管理
- ＪＱ软件工作室 ＪＱ财务系统
- ===========================================================================
- 科目代码 一 级 科 目 二 级 科 目 三 级 科 目
- ===========================================================================
- ===========================================================================
- ↑上笔: ↓下笔: PgUp上页: PgDn下页: F5整理: F6增加: Delete删除: Esc退出
- 按F6往科目库增加一个科目，先输入科目编码（编码规则应符合ＪＱ系统的要求）。
- 输入的科目编码有效，便可输入该科目的明细科目名称（总帐科目自动显示，无需输入）
- 。只需输入编码和名称，增加一个科目的工作就算完成。
- 按Delete键对光标所在的记录删除，操作非常简单。
- 注意：增加科目时，可以在平时任意时候进行（甚至可以在凭证输入的过程中增加，
- 详见《凭证输入》），但删除时，一般应在年终或是年初尚未开始一年的业务时删除，
- 因为删除了科目后，其科目码一并删除，此时用户可以以本科目码作为增加的一个新科
- 目，且两者的明细科目名称可能不同，在打印帐页时就会出现帐本内容混乱的情况，例
- 如，有一个科目的编码为1290001--其他应收款--李五，６月份时用户将其删除，此时，
- 科目库中已无1200001的编号， ７月份时，用户就可能以1290001增 加一个科目，名称
- 为： 其他应收款-吴须有。这样，同是1290001这个科目码，就出现了两个科目名称，
- 计算机是依据科目编码来识别的，不管有多少个科目名称，只要是一个科目编码，计算
- 机就认为是一个科目，即认为李五与吴须有是同一个人，于是出现了内容混乱现象。
- 四、备份数据
- 作为应系统， 数据的备份是非常重要的，特别是以数据信息为主的会计系统更是如
- 此。本系统采用软件ＡＲＪ对会计数据进行压缩处理，
- 五、恢复数据
- 与备份数据的操作基本相似 ......
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第三章 凭证处理 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 向计算机输入数据是一项很烦杂的工作，同时也是很重要的环节。数据输入是否正
- 确直接影响最后的计算结果。所以，进行凭证输入时，应该仔细、认真，确保数据输入
- 的质量。在讲述凭证输入以前，有必要先讲会计科目的编码。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 一 节 会计科目编码
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- １９９３年７月１日起实施新的会计制度，根据《商品流通企业会计制度》的规定，
- 一级会计科目的编码由财政部统一制定。一级科目码由三个数码字组成，如：现金（１
- ０１）、银行存款（１０２）等（详见《商品流通企业会计制度》）。《会计制度》没
- 有规定明细科目码，由企业自行制定。根据《会计制度》的要求和报表输出的需要，我
- 们将科目编码划分为系统级科目编码和普通级科目编码两种。
- （一）系统级科目编码：指为了明晰地归集报表输出所需的数据，事先规定一些与
- 报表项目内容有直接关系的科目，将其编码固定化，就形成了系统级科目编码，系统级
- 科目编码不能修改与删除。
- 如管理费用的子目录等，由于“补充资料明细表”输出时，规定了输出项目，并且
- 这些项目一般是不会改变的，（包括项目名称与项目数目不改变），所以我们规定“管
- 理费用”的细目是系统级科目，请用户不要试图对它们进行修改、删除、增加等操作，
- 系统级科目码由ＪＱ系统盘提供（附录中所列的均为系统级科目编码）。
- （二）普通级科目编码：由用户根据实际需要自行编排的科目编码，这类编码有很
- 大的灵活性，如应收帐款的明细科目编码等，是根据各单位不同的需要设立的。用户设
- 科目编码时， 一般应按顺序数字编码， 数码一般从小到大， 如其他应收款的编码应:
- 1290001,1290002,1290003,......1290099,1290100......1299999等，当然中间如有特
- 殊需要，可以不连续，留有空缺，以便归类管理，如1290001至1290099是债务人为单位
- 性质的， 1290100以上债务人为个人性质的，例子：初始化时，单位债务人只有20个，编码为1290001--1290020， 余下的为空缺个人债务人的编码从1290100开始， 如1290101,
- 1290102, ....等。这样，如年内增加单位债务人的编码为1290021,1290022等等。这样
- 对于记忆此科目编码及查询科目号码会有很大帮助的。
- 具体的方案是：
- 1.一级科目码：一级科目码采用财政部统一规定的号码。
- 2.二级科目码：二级科目码由四个数码字组成，如１２９０００１（其他应收款－
- －ＸＸＸ）的０００１就是二级科目码。每个一级科目可以设置１００００个二级明细
- 科目，编码从００００到９９９９。
- 3.三级科目码：三级科目码由二个数码字组成，如５５１００１２０１（管理费用
- －－劳动保险费－－离退休金及补贴）的０１就是三级科目码。每个二级科目可以设置
- １００个三级明细科目，编码从００到９９。
- 目前，ＪＱ财务系统只支持三级编码方案，即只能设置三级明细科目。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 二 节 凭证输入
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 凭证的输入包括输入：日期、原始凭证张数、科目、金额、数量等等。
- 以下是凭证格式：
- 记 帐 凭 证
- ＪＱ软件工作室 8/18/96 总字第 1 号
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 摘 要: ┃
- ┣━━━━━━━━━┳━━━━━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━┫
- ┃ 总帐科目 ┃ 明细科目 ┃ 借方金额 ┃ 贷方金额 ┃附
- ┣━━━━━━━━━╋━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫件
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃张
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┣━━━━━━━━━┻━━━━━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫
- ┃ 合 计 ┃ ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┛
- Home 计算器: F5 修改 : F6 增加 : F8 取计算结果 : F10 存盘
- ============================================================================
- 1.输入时,按F6键追加一笔,按F5键修改.若想放弃正在输入的一笔,只要让借贷两方的
- 金额为零即可.若想放弃正在输入的凭证,只要让借贷两方的金额不平就行了.
- 2.凭证一旦入库,则只能修改,不能追加和删除了.修改后,即使借贷两方金额均为零,
- 系统也会将其保留.
- ============================================================================
- 按F6增加一个记录，并等待用户输入。
- 按F5可以对正在输入的凭证从增加状态进入修改状态，可以对本凭证任意一个记录
- 进行修改，也可以删除一个记录。
- 按F10键存盘。
- 下面是具体的输入方法
- 一般采用系统日期，如果有变动请更改，系统日期的形成有两种：一是直接取机内日期；一是由用户修改的日期，即用户选用主菜单的“系统”功能下的子功能“改当前月份”时，用户修改的日期。ＪＱ的系统
- 日期可以和机内日期不一致。
- 原始凭证的输入：
- ┌────────────┐
- │ │
- │ 请输入凭证张数＿＿＿ │
- │ │
- └────────────┘
- 输入完毕，将会被显示在凭证格式的右侧。原始凭证的张数是可以被修改的。
- 会计科目是由汉字表示的，考虑到汉字输入相对较慢，并且容易出错，所以，科目
- 的输入不采用汉字输入，而只需输入科目的编码。输入编码正确以后，自动显示科目名
- 称，以便较对。
- 一、科目的输入：
- （一）输入科目：科目的输入有两种方法，，一是直接输入法，二是检索输入法。
- 1.直接输入法：所谓直接输入法就是直接输入最底层的细目的代码，即可输入会计
- 科目， 包括总帐科目代码与明细帐科目代码一次性输完，如输入5510002（管理费用－
- －工会费） 551001201（管理费用－－劳动保险费－－离退休金及补贴）。这种输入方
- 法需要用户记住各科目的代码，或输入时查看科目代码表，并且输入时不能输错，但这
- 种输入法快捷、简单，对提高输入速度是很有帮助的，特别适用于一些常用的会计科目
- 的输入。
- 2.检索输入法：所谓检索输入法指输入时在屏幕的左上角开一个窗口，列出指定的
- 明细科目名称，可以上下翻页查看，当查到所需的科目名称时，将光标移动到该科目名
- 称上，按下回车键，即可实现科目输入。
- 灵活使用两种输入法，可以大大提高输入速度，减轻劳动强度。
- ┌────────────────────┐
- │ 请输入科目码：＿＿＿＿＿＿ │
- │ │
- └────────────────────┘
- 此时，你就可以输入科目的编码了，如输入１０１０００１（现金－－现金）。输
- 入编码后，按回车键，与你输入的编码相对应的科目名称（包括总帐科目和明细科目名
- 称）就会显示在屏幕上。这时，也可以检验你输入的科目是否正确，如果发现科目名称
- 与你所需的不合，你可有两种处理方法：一是输入借贷两方金额为零，自动放弃本次输
- 入；二是暂时保留科目，输入借方或贷方正确的金额，再按 F5 功能键进入修改状态，
- 重新输入正确的科目码，将其改为正确的科目。
- 二、科目的增加：在科目输入过程中，可以随时往科目库里增加所需科目，如果需
- 要输入一个新的科目，即科目库没有的，需要增加的科目。即可在出现如下屏幕时输入
- ９９９。
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入科目码：＿＿＿＿＿ ┃
- ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 输入９９９后，按回车键，会出现如下提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 无此科目，按InSert增加,其他键=重输 ┃
- ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 你可以按小键盘左上角的ＩｎＳｅｒｔ，屏幕出现如下提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入新的科目码：＿＿＿＿＿ ┃
- ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 新的科目编码要符合上述编码方案要求，否则，将提示错误信息。输入新的科目码
- 后，一般地，会出现如下提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入新的科目名称： ┃
- ┃ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 新的科目名称输入完毕，系统将要求你进一步确认，以防输入有误。如果输入有误，
- 可以重新输入，直至输入正确。在你确认正确以后，科目输入就算完成了。
- 重复以上过程，你可以增加多个科目。
- 三、数量的输入：在科目输入以后，如果本科目是数量金额式的帐户，系统将提示
- 你是否输入规格、数量、单价等。系统采用窗口提示输入的方法：
- ┌─────────────────┐
- │ 请输入单位： │
- │ │
- └─────────────────┘
- ┌─────────────────┐
- │ 请输入单价： │
- │ │
- └─────────────────┘
- ┌─────────────────┐
- │ 请输入数量： │
- │ │
- └─────────────────┘
- 四、金额输入：输入金额时，你可以直接键入数字，也可以按Ｈｏｍｅ键呼出辅助
- 计算器。如果借方金额不零，才允许输入贷方金额，即如果借方金额为零，就可以直接
- 按回车键即可输入贷方数字。如果借贷双方的金额均为零，系统会自动将本条记录删除。
- 下面讲讲计算器的用法：系统提供的辅助计算器与普通的计算器是不尽相同的。辅
- 助计算器是为了输入凭证时的方便面提供的，它的显示如下：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓ 计算结果：.00
- ┃ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ┃
- ┃ 计 算 器 ╋ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 其中：“计算器 ╋”的“╋”表示当前处于加法运算状态，相应的，还有减、
- 乘、除运算状态。当其处于加法运算状态时，你所键入的数据将被累加，处于减法运算
- 状态时，你输入的数据将被累减；处于乘法和除法状态时，则实现连乘和连除。
- 下面是本计算器的有效功能键：
- Ｅｎｄ 清零，将计算器的结果储存器清为零。
- “＋” 使计算器处于加法状态
- “－” 使计算器处于减法状态
- “＊” 使计算器处于乘法状态
- “／” 使计算器处于除法状态
- “Ｆ８” 取计算结果
- “Ｅｓｃ” 退出计算状态
- 在输入金额时，你可以使用计算器，也可以直接输入数据，可以实现灵活输入。金
- 额输入完毕时，系统会自动进行计算借贷双方的合计数。
- 按F5键修改：修改的操作与增加的操作相似。
- 在凭证输入过程中，可以随时按F5键进入凭证修理状态。在修改状态，用户可以上
- 下翻页，查看记录，按下F5键可以修改光标所在的一条记录，整个修改过程与增加时输
- 入的过程是一样的。按下Delete键可以删除光标所在的一条记录，但凭证的第一条记录
- 不能删除，只能修改。修改完毕后按ESC键退出修改状态。
- 按F10键，将凭证存盘。如果存盘时凭证不平，系统会提示。
- ┌──────────────┐
- │ 凭证不平，按Esc键放弃， │
- │ │
- │ 按其他键继续...... │
- │ │
- └──────────────┘
- 如果用户按Esc键， 本凭证不予存盘。如果按其他键，系统会重新进入输入状态，
- 用户可以对本凭证进行增加、修改等操作。
- 如果存盘成功，系统会提问用户，是否继续输入凭证：
- ┌──────────┐
- │ 还继续输入吗？ │
- │ │
- │按Y=是，其他键=否 Y │
- │ │
- └──────────┘
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 三 节 凭证的其他操作
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 除了输入以外，还有其他操作，如凭证修改、凭证审核、凭证查询、凭证入帐等。
- 一、凭证修改：凭证修改功能是用在凭证输入以后，发现有错误时，必须采取的修
- 正措施。凭证修改的操作与输入时的操作相似，这里不再赘述。
- 二、凭证审核：为了确保凭证输入的正确性，必须对输入的凭证进行审核，只有通
- 过审核正确的凭证，记帐才的效。每张凭证审核后，按Ｆ１０功能键表示签名审核通过；
- 按Ｆ９功能键表示不签名即审核不通过，系统会自动转入下一张凭证，等待用户审核。
- 审核不通过的凭证应该提示凭证制单人进行修改。审核通过的凭证不能修改。
- 审核最后一张凭证后，系统会提示：
- ┌─────────────┐
- │ 凭证审核完毕，您辛苦了。 │
- │ │
- │ 有 0 张凭证未通过。 │
- │ │
- └─────────────┘
- 如果凭证全部审核通过，则不能启动审核功能。提示：
- ┌────────────┐
- │ 全部凭证已审核通过。 │
- │ │
- └────────────┘
- 三、凭证查询：凭证查询功能可以很方便的对某一张凭证进行查看。选择本功能时，
- 系统将提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ ┃
- ┃ 请输入要查询的凭证号： ┃
- ┃ ┃
- ┃ ＿＿＿＿ ┃
- ┃ ┃
- ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 当你输入某张凭证号后，系统将定位在此号凭证上，你还可以移动光标，翻页，按
- Ｆ３查看上一张凭证，按Ｆ４查看下一张凭证。
- 四、凭证入帐：凭证输入以后，就可以将其入帐。系统会出现如下显示：
- 凭 证 入 帐
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 注 意 ┃
- ┃ ┃
- ┃ 1.凭证入帐期间，请勿中断计算机；请勿关机！ ┃
- ┃ 2.建议您使用不间断电源（ＵＰＳ）。 ┃
- ┃ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 请 等 候 … …
- find . . .101
- 凭证入帐是系统自动进行的，不需也不允许人工干预。如果凭证库不平，系统将拒
- 绝记帐。入帐后，如果明细帐或总帐或明细帐与总帐之间不平，系统将显示帐务不平的
- 信息，以提醒你的注意并请你注意核对。
- 系统允许用户多次使用“凭证入帐”功能。
- 五、科目汇总
- 自动生成科目汇总表，包括期初余额、本期借方、本期贷方、期末余额等内容，可以按CTRL+P打印输出，并据此登记总帐。
- 六、凭证汇总 仅对凭证进行汇总。
- 七、凭证打印：会计资料要归档管理，必须进行凭证打印输出。进行凭证打印输入
- 时，请使用８开复印纸，并将其竖放。请注意调整打印机的放纸定位板，使其固定在适
- 当的位置，以使打印出来的凭证与原来的记帐凭证尺寸规格相符，便于装订。如果要打
- 印出高质量的凭证来，就靠你的实际操作经验了。一张８开复印纸可以打印３页凭证，
- 打了３页凭证后，请及时更换纸张，以免打印出错。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第 四 章 帐 务 处 理 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 帐务处理包括总帐查询、明细帐查询、费用结转，结转下月、帐本打印等功能。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 一 节 查 询
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 系统提供总帐查询与明细帐查询功能。总帐查询比较简单，只要在菜单中选择“总
- 帐查询”功能总帐的余额。
- 总 帐 余 额 表
- ＪＱ软件工作室 ＪＱ财务系统
- ┏━━━━━━━┳━━━━━━┳━━━━━━━┳━━━━━━━┓
- ┃ 资 产 类 ┃ 借方金额 ┃ 负债及权益类 ┃ 贷方金额 ┃
- ┣━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
- ┣━━━━━━━╋━━━━━━╋━━━━━━━╋━━━━━━━┫
- ┃ 合 计 ┃ ┃ 合 计 ┃ ┃
- ┗━━━━━━━┻━━━━━━┻━━━━━━━┻━━━━━━━┛
- 明细帐查询则相对烦一些，屏幕会出：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入明细科目码： ┃
- ┃ －－－－－－ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 你只能输入最低层的明细帐号码，然后，系统进行搜索，如果发现目标，就显示在
- 屏幕上（如下），否则显示相应的错误信息。
- 现金 --------- 现金
- --------+-----------+-------------+-----------+-------------+
- 日期 | 摘 要 | 借 方 | 贷 方 | 余 额 |
- --------+-----------+-------------+-----------+-------------+
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- | | | | |
- --------+-----------+-------------+-----------+-------------+
- 明细查询 |← 左移 →右移 ESC退出
- --------------------------------------------------------------
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 二 节 费 用 结 转
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＪＱ系统具有自动结转各种费用的功能，即能将所有的收入帐与支出先通过出凭证（见附录1），然后记帐，自动地将它们的发生额转入“本年利润”帐户，不需人工干预。
- 使用本功能时必须注意：
- １、在使用本功能以前，必须将本月所发生的业务以及应该摊提的项目全部出好凭
- 证，不能遗漏。
- ２、在使用本功能以前，将出好的凭证先选用“凭证入帐”功能，把出好的凭证入
- 帐，因为计算机是依据入帐后的收入、支出的数据进行转帐的。
- 用户一定要按照上述顺序进行操作，否则将无法达到预期效果。
- 由于结转程序比较复杂，时间较长，请用户稍耐心等待。
- 计算机允许用户多次使用“凭证入帐”功能。在用户使用“费用结转”之后，又进
- 行凭证录入和凭证修改功能时，系统自动去除上次结转的数据。用户如果需要结转的结
- 果，必须重新选择“费用结转”功能。
- 在使用“结转下月”功能以后，即可进行下一个月数据的操作。本功能的作用是将
- 本月数据（帐户的期末余额等）结转到下月以及对下月进行初始化。如果还有凭证尚未
- 复核或没有进行结转费用，则系统拒绝执行“结转下月”功能。在使用本功能以前，用
- 户必须将本月所发生数据全部入帐，因为结转下月以后，系统不再接受本月的数据录入。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第 三 节 帐 本 打 印
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 帐本打印使用的是１６开复印纸，横放。打印之前，请调整好导纸板，定好位，要
- 尽量使打印的内容打印在中间的位置，这样才便于装订。选择本功能时，会显示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入要打印帐本的开始与终止月份 ┃
- ┃ 开始月份＿＿ 终止月份＿＿ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 如果月份为零，自动退出打印功能。月份数可以是１到１２的任意值，但终止月份
- 要大于或等于开始月份。如果终止月份小于开始月份，系统会出现错误信息，并拒绝打
- 印；如果终止月份等于开始月份，则只打印一个月的数据。
- 月份输入正确，系统会提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请输入要打印帐本的科目号码 ┃
- ┃ 请输入明细科目码＿＿＿＿ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 如果科目码输入正确，系统进行数据收集：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 正在进行数据收集 ┃
- ┃ 请稍候 …… ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 数据收集完毕后，系统会提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 请问开始打印的行次和页次 ┃
- ┃ 请输入行次：＿＿ 页次：＿＿ ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛
- 如果你需要在上次打印但又没有打印满页的帐页上继续打印，这时你就要注意了，
- 你输入的行次是上次打印的最后一行的数值加 1，如：上次最后一行为１６，这时你要
- 接着打印，你输入的行次应为１７。计算机就会从第１７行开始打印，使两次打印的数
- 据连成一体。
- 页次就是本户页次。换页时，系统会将页次自动加 1。
- 一页帐页只能打印３０行数据，打印完３０行时，系统会暂停下来，但屏幕没有另
- 外提示信息。请用户在这种情况下注意换纸，换好纸后，按任意键继续打印。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第 五 章 报 表 处 理 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 报表处理是帐务处理的最终环节，ＪＱ系统提供报表的输出：资产负债表、损益表、补充资料明细表、应交款项表、增值税明细表、。选择报表处理功能时，屏幕出现如下显示：
- ┏━━━━━━━━┓
- ┃ 系统报表生成 ┃
- ┃ 系统报表查询 ┃
- ┃ 系统报表打印 ┃
- ┃ 系统报表拷贝 ┃
- ┗━━━━━━━━┛
- 一、报表自动生成：选择报表自动生成时，屏幕出现如下显示：
- ┏━━━━━━━┓
- ┃ 资产负债表 ┃
- ┃ 损 益 表 ┃
- ┃ 补充资料表 ┃
- ┃ 应交款项表 ┃
- ┃ 增值税报表 ┃
- ┗━━━━━━━┛
- 依次选择上述报表名称时，系统将会自动生成所需报表。如果报表已经存在（以前
- 生成的），系统将会出现提示，例如：
- ┏━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 资产负债表已经存在， ┃
- ┃ 覆盖它吗？（Y/N）Y ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━┛
- 按Y键重新生成报表，按N键保留原表。
- 二、报表打印输出：
- 选择报表打印输出时，即可输出已生成的报表。如果报表尚未
- 生成（即报表不存在），系统出现如下提示，例如：
- ┏━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 资产负债表不存在， ┃
- ┃ 按任意键继续…… ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━┛
- 报表输出时，请将打印机准备好，如果未准备好打印机，系统会出现提示：
- ┏━━━━━━━━━━━━━┓
- ┃ 打印机尚未准备好， ┃
- ┃ 准备好后按任意键继续…… ┃
- ┗━━━━━━━━━━━━━┛
- 三、系统报表拷贝
- 系统报表需要送（寄）上一级公司进行汇总，如果进行点对点远程文件传输，可以采用拷盘方式，将系统报表拷出，给上一级公司，方便汇总。
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第六章 报表公式 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- 第一节 取数公式
- 取数公式是指将帐本里的数据取出放到报表的公式，一般格式如下 ：
- 行 列 算符 科目号码 数据方向 帐本摘要 备注
- 1 5 = 101 YE 期末及累计
- 1 5 + 102 YE 期末及累计
- 1 5 + 109 YE 期末及累计
- 行 ：指报表的行数，是自然行数而不是报表里的“行次”，行数从上往下计算，分别为1、2、3、4、5、6、7 ......
- 列：指报表的列数，以竖线为界。
- 算符：算符有四种：＋、－、×、÷
- 科目号码:是JQ系统中的科目的编码,如101 、102、135、5510001等
- 数据方向：包括：YE、JJE、DJE、SSL、FSL、YSL、YYSL、NJYE、NDYE、IN（）
- YE 表示取帐本的余额
- JJE 表示取帐本的借方金额
- DJE 表示取帐本的贷方金额
- SSL 表示取帐本的借方数量
- FSL 表示取帐本的贷方数量
- YSL 表示取帐本的余额数量
- YYSL 表示取帐本中商品溢余或损耗的数量
- NJSL 表示取帐本中年初数借方金额
- NDJE 表示取帐本中年初数贷方金额
- IN（）表示手工输入数据
- 帐本摘要：包括期初余额、期末及累计、本月合计
- 第二节 运算公式
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- ＊ ＊
- ＊ 第七章 其 他 ＊
- ＊ ＊
- ＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊＊
- i 一、改当前月份
- ＪＱ系统存放数据时，是以月份为单位，分别存放的；在处理数据时，也是以月份
- 为界限的，即在某一时间，只能处理一个月份的数据，不能同时处理两个月或两个
- 月以上的数据。如果要处理不同月份的数据，只能进行月份的转换。如当前正在处理４
- 月份的数据，而又想查看３月份的报表，那就得使用本功能了。系统会请求用户输入目
- 标月份：
- ┌────────────┐
- │ 请输入目标月份：3 │
- │ │
- └────────────┘
- 如果输入的月份正确， 即进入目标月份的数据区。月份只能是1--12，不能是其他
- 数字。如输入３，进入３月份数据区，可以处理３月份的数据：
- ┌─────────────┐
- │ 进入M3工作区，已修改系统│
- │ 日期 03/18/98 │
- │ │
- └─────────────┘
- 按上述方法，可以处理任意月份的数据，前提是该月份有数据存在。
- 二、调用DOS命令
- 与众多应用程序一样， ＪＱ系统也提供临时性DOS命令接口。运行时会出现如下提
- 示：
- ┌──────────────┐
- │ 运行DOS命令之后，一定要键│
- │入EXIT←┙返回ＪＱ系统 ,否则│
- │将有丢失数据的危险...... │
- └──────────────┘
- 此时， 只要按下任意键，系统就会将各种参数、数据暂时保留在内中，并进入DOS
- 命令状态， 你就可以进行大多DOS命令的操作，如格式化软盘、拷贝或备份数据等。总
- 之， 进行各种DOS命令操作都是允许的，但请你不要删除ＪＱ系统的各种文件及数据，
- 也不要试图撤消ＪＱ系统所用到的子目录。
- 由于内存中还存有各种参数及数据，此时，请你不要关机，不要重新启动计算机，
- 以免数据丢失。运行DOS命令之后，务必键入EXIT←┙返回。切记，切记！
- 三、重新索引
- 由于计算机不正常断电或其他原因造成索引文件破坏，凭证处理无法正常进行时，需要重新索引，
- 例如，有
- “错误信息：SET INDEX TO PZ”
- 提示时，必须重新索引。
- ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．
- 附录１
- 系统级科目代码表:
- 101 现 金
- 102 银行存款
- 109 其他货币资金
- 111 短期投资
- 121 应收票据
- 122 应收帐款
- 125 坏帐准备
- 126 预付帐款
- 129 其他应收款
- 131 商品采购
- 135 库存商品
- 141 受托代销商品
- 143 商品进销差价
- 144 商品削价准备
- 145 加工商品
- 149 分期收款发出商品
- 151 材料物资
- 155 包 装 物
- 157 低值易耗品
- 159 待摊费用
- 161 长期投资
- 1610001 一年内到期的长期投资
- 1610002 股票投资
- 1610003 债券投资
- 165 特准储备物资
- 171 固定资产
- 1710001 固定资产
- 175 累计折旧
- 1750001 累计折旧
- 176 固定资产清理
- 179 在建工程
- 181 无形资产
- 185 递延资产
- 191 待处理财产损溢
- 1910001 待处理流动资产损益
- 1910002 待处理固定资产损益
- 201 短期借款
- 203 应付票据
- 204 应付帐款
- 206 预收帐款
- 209 代销商品款
- 211 其他应付款
- 215 应付工资
- 2150001 核定提取数
- 2150002 工资增长数
- 2150003 各种补贴(非核定数)
- 2150004 单列工资
- 2150005 其他(增)
- 2150021 标准工资
- 2150022 加班工资
- 2150023 各种津贴及补贴
- 2150024 奖金
- 2150025 其他(减)
- 2150026 拨付所属
- 216 应付福利费
- 2160001 应付福利费
- 221 应交税金
- 2210001 营业税
- 2210002 调节税
- 2210003 所得税
- 2210004 费用性税金
- 221000401 房产税
- 221000402 车船使用税
- 221000403 土地使用税
- 221000404 印花税
- 2210005 增值税
- 221000501 销项税额
- 221000502 出口退税
- 221000503 进项税额转出
- 221000504 进项税额
- 221000505 已交税金
- 221000506 转出多交增值税
- 221000507 转出未交增值税
- 221000508 减免税额
- 221000509 出口抵内销产品应纳税
- 2210006 城建税
- 2210007 消费税
- 2210008 产品税
- 2210009 土地增值税
- 2210010 未交增值税
- 225 应付利润
- 229 其他应交款
- 2290001 教育费附加
- 231 预提费用
- 2310001 预提费用
- 245 特准储备资金
- 251 长期借款
- 2510001 一年内到期的长期借款
- 261 应付债券
- 2610001 一年内到期的长期债券
- 270 递延税项
- 271 长期应付款
- 2710001 一年内到期长期应付款
- 281 住房周转金
- 301 实收资本
- 3010001 国家资本
- 3010001 实收资本
- 3010002 法人资本
- 311 资本公积
- 313 盈余公积
- 3130001 公益金
- 3130002 公积金
- 321 本年利润
- 3210001 本年利润
- 322 利润分配
- 3220001 缴上级利润
- 3220003 应交(付)利润
- 3220004 提取盈余公积
- 322000401 公益金
- 3220005 应交特种基金
- 3220006 抵缴利润
- 322000621 看管租赁费
- 322000622 储备仓折旧
- 322000623 简易维修费
- 322000624 其他2
- 3220007 转作奖金的利润
- 3220008 其他
- 501 商品销售收入
- 507 销售折扣与折让
- 511 商品销售成本
- 517 经营费用
- 5170001 运杂费
- 5170002 装卸搬运费
- 5170003 包装费
- 5170004 保管费
- 5170005 保险费
- 5170006 商品损耗
- 5170007 工资及福利费
- 5170008 差旅费
- 5170009 其他
- 5170010 加碘费用
- 521 商品销售税金及附加
- 531 代购代销收入
- 541 其他业务收入
- 545 其他业务支出
- 550 所得税
- 5500001 所得税
- 551 管理费用
- 5510001 工资及福利费
- 5510002 工会经费
- 5510003 折旧费
- 5510004 低值易耗品摊销
- 5510005 修理费
- 5510006 职工教育费
- 5510007 差旅费
- 5510008 办公水电及邮费
- 5510009 业务招待费
- 5510010 费用性税金
- 551001001 房产税
- 551001002 车船使用税
- 551001003 土地使用税
- 551001004 印花税
- 5510011 坏帐损失
- 5510012 劳动保险费
- 551001201 离退休金及补贴
- 551001202 医药及抚恤费
- 551001203 其他(劳)
- 5510013 提取工资增长基金
- 5510014 其他
- 5510015 会议费
- 5510016 无形资产摊销
- 5510017 递延资产摊销
- 5510018 防洪保安费
- 555 财务费用
- 5550001 利息
- 5550002 金融机构手续费
- 557 汇兑损溢
- 560 以前年度损益调整
- 561 投资收益
- 565 补贴收入
- 571 营业外收入
- 5710001 处理固定资产净收益
- 5710002 固定资产盘盈
- 5710003 罚款收入
- 5710004 教育费附加返还款
- 5710005 其他收入
- 575 营业外支出
- 5750001 处理固定资产净收入
- 5750002 固定资产盘盈
- 5750003 非常损失
- 5750004 罚款支出
- 5750005 捐赠支出
- 5750006 其他支出
- 585 所属上缴利润
- 附录２
- 特别财务处理提示
- 1.JQ财务系统会自动进行费用、收入、支出的结转,用户无需作结转利
- 润的分录,如借:本年利润 贷:管理费用;借:本年利润 贷:财务费用;
- 借:本年利润 贷:经营费用 ; 借:本年利润 贷:营业外支出 ;
- 借:本利润 贷:商品销售成本; 借:商品销售收入 贷:本年利润;
- 借:营业外收入 贷:本年利润 ;借:本年利润 货:所得税;
- 借(货)以前所度损益调整 货(借):本年利润 等
- 上述分录由计算机自动生成,无需用户输入.
- 2.交纳费用性税金:
- 会计制度规定:交纳费用性税金,可以不采用预提的方式,直接按实际
- 发生额
- 借:管理费用
- 贷:银行存款
- 为方便计算机收集数据,要求用户除作上述分录外,还需作如下分录:
- 借:应交税金--费用性税金--印花税(房产税、车船使用税等)
- 贷:应交税金--费用性税金--印花税(房产税、车船使用税等)
- 如年终,提取费用性税金,未能及时交纳,应作如下分录:
- 借:管理费用
- 贷:应交税金--印花税等
- 待来年再交纳.
- 3.增值税 (简化)
- (1)销项税
- 借:银行存款
- 贷:应交税金--应交增值税--销项税额(221000501)
- (2)进项税
- 借:应交税金--应交增值税--进项税额(221000504)
- 贷:银行存款(或应付帐款等)
- (3)交本月税金
- 借:应交税金--应交增值税--已交税金(221000505)
- 贷:银行存款
- (4)交上月税(或上年税金或本月税金)
- 借:应交税金--未交增值税(2210010)
- 贷:银行存款
- 注:不分本月或上月,均可用分录(4),可简化手续.
- (5)将未交增值税转出
- 借:应交税金--应交增值税--转出未交增值税(221000507)
- 贷:应交税金--未交增值税(2210010)
- (6)将多交增值税转出
- 借:应交税金--未交增值税(2210010)
- 贷:应交税金--应交增值税--转出多交增值税(221000506)
- 注:分录(5) 分录(6)一个月内至多只能有其中一个.
- 4. 关于防洪保安费
- 请通过"其他应交款----防洪保安费"科目核算
- (1)计算时:
- 借:管理费用--防洪保安费(5510017)
- 货:其他应交款---防洪保安费(2290999)
- (2)缴纳时:
- 借:其他应交款---防洪保安费(2290999)
- 货:银行存款
- 附录 3
- 本程序用Microsoft FOXPRO 2.6 编译! 全部程序由黄朝生编写,您有任何意见
- 和想法,都别忘记与我联系.
- 联系方式:
- E-mail: jqsoft@990.net
- jq@mail.nn.gx.cn
- 欢迎电子邮件联系.
- ----------------------------------------------------------------
- 邮编:530023
- 广西南宁市建政路51号
- 黄 朝 生 收
- ----------------------------------------------------------------
- 欢迎提出意见与建议！
- ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ END ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝
